ELSS in Hindi
साल का अंत आते-आते taxpayers इस बात को लेकर काफी concerned हो जाते हैं कि आखिर किस तरह से tax planning की जाए और Income Tax Act के different sections के अंतर्गत अधिक से अधिक टैक्स बचाया जाए.
और ऐसे में बहुत से लोग एक बड़ी गलती कर बैठते हैं-
वे टैक्स बचाने के नाम पर अपना पैसा ब्लॉक कर देते हैं.
और निम्नलिखित टैक्स-सेविंग इंस्ट्रूमेंट्स में से कोई एक चुन लेते हैं –
- लाइफ इंश्योरेंस
- फिक्स्ड डिपाजिट
- NSC
- PPF
- etc
माना, टैक्स बचाना ज़रूरी है, पर क्या इसका ये मतलब है कि अपने इन्वेस्टमेंट के ग्रोथ पोटेंशियल को एकदम से कम कर देना?
नहीं, ऐसा करना ज़रूरी नहीं है!
और इसीलिए आज मैं आपके साथ इन conventional instruments से हटकर एक ऐसे इंस्ट्रूमेंट के बारे में बात करने जा रहा हूँ जो टैक्स सेविंग्स के लिहाज से मेरा फेवरेट इंस्ट्रूमेंट है, और वो है- ELSS
ELSS, यानी Equity Linked Savings Schemes
क्या होता है ELSS? / What is ELSS in Hindi
ELSS एक तरह का टैक्स सेविंग म्यूचुअल फण्ड होता है जिसमे निवेश करने पर आपको under section 80c टैक्सेबल इनकम में 1.5 लाख रु तक की छूट मिलती है.
अब मैं आपके साथ ELLS और बाकी instruments को compare करता एक टेबल शेयर कर रहा हूँ जो दिखाता है कि अकसर लोग टैक्स बचाने के चक्कर में क्या गलती करते हैं-
80 C Investment Avenues |
Investment [Rs.] |
Value after 5 Yrs |
Return [%] |
Tax [%] |
Inflation [%] |
Returns post Inflation & Tax |
ELSS** |
1,50,000 |
4,25,085 |
23.1% |
Nil |
6% |
17.1% |
PPF |
1,50,000 |
2,26,118 |
8.6% |
Nil |
6% |
2.6% |
NSC VIII Issue |
1,50,000 |
2,22,037 |
8.2% |
30% on last yr’s interest |
6% |
1.0% |
5 Yr TSFD |
1,50,000 |
2,16,343 |
7.6% |
30% |
6% |
-0.7% |
Insurance Endowment# |
1,50,000 |
2,00,734 |
6.0% |
Nil |
6% |
0.0% |
# आज-कल चल रही endowment policies के अनुसार IRR assume किया गया है.
** Reliance Tax Saver (ELSS) की पिछले 5 साल की CAGR 23.1% रही है.
जैसा कि आप टेबल में देख सकते हैं इन्फ्लेशन और टैक्स के बाद-
- आखिरी के दोनों आप्शन आपके पैसे को घटाते हैं या उतना ही रखते हैं.
- दूसरा और तीसरा आप्शन आपके पैसों पर 1-3% की मामूली ग्रोथ देते हैं.
- जबकि ELSS ही एकमात्र टैक्स सेविंग इंस्ट्रूमेंट हो जो टैक्स भी बचाता है और उसपर अच्छी-खासी ग्रोथ भी देता है.
आइये अब ELSS के सभी एडवांटेजेज पर एक नज़र डालते हैं:
- टैक्स बचाने के साथ-साथ आप equity में निवेश कर सकते हैं.
- Qualified Fund Managers द्वारा फण्ड को मैनेज किया जाता है.
- छोटा लॉक-इन पीरियड – मात्र 3 साल, जबकि बाकी जगहों पर यह अवधि काफी लम्बी है और टैक्स बचत के साथ-साथ बेहतर रिटर्न्स भी.
Instrument |
Lock-in अवधि |
Annual Return |
ELSS |
3 साल |
बाज़ार पर निर्भर** |
फिक्स्ड डिपाजिट |
5 साल |
6-8% |
NSC |
6 साल |
8%* Compounded Annually) |
PPF |
15 साल |
8%* Compounded Annually) |
** ELSS category ने on an average पिछले 1 साल में 22.91 % , 3 साल में 14.69% और पिछले पांच साल में 18.53 % का रिटर्न दिया है.
- ELSS में SIP के माध्यम से निवेश कर आप बाज़ार जोखिम को काफी हद तक कम कर सकते हैं.
- मात्र 500 रु के monthly investment के साथ आप ELSS buy किया जा सकता है.
- Dividend option लेने पर आप Lock-in period के दौरान भी टैक्स-फ्री payout पा सकते हैं.
और सबसे बड़ी बात कि इतने सारे benefits पाने के लिए आपको अपना पैसा बाकी financial instruments की तरह 5 से 15 साल तक लॉक नहीं करना पड़ता बल्कि ELSS का lock-in period मात्र 3 साल का होता है.
क्यों है न ये कमाल का टैक्स सेविंग आप्शन!
कौन सा ELSS लिया जाए?
इसके लिए आप MoneyControl.Com पर ये पेज देख सकते है. इस पेज पर दिए गए Best Performing Funds में से एक है –
Reliance ELSS Tax Saver Fund
जिसके बारे में मैं यहाँ brief में बता देता हूँ.
क्या है Reliance ELSS Tax Saver Fund ?
यह एक ओपन-एंडेड ELSS है, जो Reliance Mutual Fund द्वारा मैनेज किया जाता है. यह एक above average return देने वाला फण्ड है जिसकी शुरुआत 21 Sep, 2005 में हुई थी. पिछले पांच सालों में इस फण्ड ने 23% से अधिक की ग्रोथ दी है.
आप नीचे दी हुई पिक्चर में Reliance Tax Saver (ELSS) fund की performance देख सकते हैं-
जिन लोगों ने ये फण्ड लिया उन्हें पहले तो उनके लगाए रुपये पे टैक्सेबल इनकम में छूट मिली और उसके बाद एक बहुत ही handsome return भी प्राप्त हुआ. और सबसे बड़ी बात की इस इन्वेस्टमेंट की proceeds (principal+returns) tax free हैं.
प्रोसीड्स को आप पुनः इस फंड में निवेश कर के फिर से टैक्स में छूट पा सकते हैं. यदि कोई हर तीन साल पर प्रोसीड्स को रिलायंस इएलएसएस टैक्स सेवर फण्ड में इन्वेस्ट कर दे तो उसे कुछ इस तरह से लाभ मिलेगा:
Actual Figures of Reliance ELSS Tax Saver Fund
Investment Date |
Investment |
NAV |
Units |
Tax benefit |
Value after 3 Yrs |
Withdrawn |
Value |
XIRR |
31-Oct-07 |
1,00,000 |
18.37 |
5,444 |
30,000 |
|
|
|
-70,000 |
31-Oct-08 |
1,00,000 |
9.90 |
10,101 |
30,000 |
|
|
|
-70,000 |
30-Oct-09 |
1,00,000 |
15.91 |
6,284 |
30,000 |
|
|
|
-70,000 |
01-Nov-10 |
1,00,000 |
23.45 |
4,265 |
30,000 |
1,27,643 |
27,643 |
|
57,643 |
31-Oct-11 |
1,00,000 |
19.70 |
5,076 |
30,000 |
1,98,998 |
98,998 |
|
1,28,998 |
31-Oct-12 |
1,00,000 |
23.10 |
4,329 |
30,000 |
1,45,161 |
45,161 |
|
75,161 |
31-Oct-13 |
1,00,000 |
22.72 |
4,400 |
30,000 |
96,916 |
0 |
|
26,916 |
31-Oct-14 |
1,50,000 |
44.42 |
3,377 |
45,000 |
2,25,491 |
75,491 |
|
1,20,491 |
02-Nov-15 |
1,50,000 |
44.52 |
3,370 |
45,000 |
1,92,706 |
42,706 |
|
87,706 |
01-Nov-16 |
1,50,000 |
51.18 |
2,931 |
45,000 |
2,25,219 |
75,219 |
|
1,20,219 |
31-Oct-17 |
|
65.46 |
|
3,45,000 |
|
3,65,218 |
6,33,503 |
6,33,503 |
|
|
|
|
|
|
|
|
32.60% |
XIRR= extended internal rate of return
Tax bracket |
30% |
Lumpsum |
1,00,000 |
Option |
Growth |
यानी इस तरह से प्रोसीड्स को री-इन्वेस्ट करने पर कहीं बेहतर रिटर्न्स प्राप्त हो सकते हैं.
इसके आलावा Reliance Tax Saver ELSS Fund के और भी कई फायदे हैं-
1. इस फंड ने ELSS category में ओवर-परफॉर्म किया है:
- इसने लगातार पिछले 19 quarters में 20 बार डिविडेंड दिए है.
- फण्ड की शुरुआत से Rs. 16.11 per unit dividend दिया जा चुका है.
- Reliance Tax Saver (ELSS) fund ने पिछले १ साल में 28.24% CAGR returns दिए हैं, जबकि बेंचमार्क द्वारा 20.55% CAGR returns दिया गया है. ये peers में हाईएस्ट है.
- Reliance Tax Saver (ELSS) fund ने पिछले पांच सालों में 23.15% CAGR returns दिए हैं, जबकि बेंचमार्क द्वारा 13.89 % CAGR returns दिया गया है. ये peers में हाईएस्ट है.
2. दस साल में बीस डिविडेंड का सॉलिड ट्रैक रिकॉर्ड.
3. पैसों की प्रभावशाली बढ़ोत्तरी- सिर्फ 12 वर्षों में 1 लाख रु 6.5 लाख रु में तब्दील
4. साथ में SIP इन्स्योरेंश
5.एक-मात्र Mutual Fund Scheme जो तीन चीजें देती हैं-
- टैक्स बचत
- वेल्थ क्रिएशन और
- फ्री लाइफ इंश्योरेंश कवर ( Related: Life Insurance लेने से पहले जानें 10 महत्त्वपूर्ण बातें)
इस ELSS fund का dividend option जिसमे आपको ‘dividend every quarter’ feature मिलता है; भी कम आकर्षक नहीं. आप इस टेबल में देख सकते हैं कि किस प्रकार हर क्वार्टर में डिविडेंड दिए गए हैं:
Investment Date |
Investment [Rs.] |
Tax benefit [Rs.] |
NAV [Rs.] |
Units |
DPU [Rs.] |
Dividend Amount [Rs.] |
Value [Rs.] |
CF [Rs.] |
28-Mar-13 |
1,50,000 |
45,000 |
21.42 |
7,003 |
|
|
|
-1,05,000 |
28-Jun-13 |
|
|
|
|
0.25 |
1,751 |
|
1,751 |
20-Sep-13 |
|
|
|
|
0.25 |
1,751 |
|
1,751 |
26-Dec-13 |
|
|
|
|
0.30 |
2,101 |
|
2,101 |
07-Mar-14 |
|
|
|
|
0.30 |
2,101 |
|
2,101 |
27-Jun-14 |
|
|
|
|
0.36 |
2,521 |
|
2,521 |
22-Sep-14 |
|
|
|
|
0.45 |
3,151 |
|
3,151 |
24-Dec-14 |
|
|
|
|
1.00 |
7,003 |
|
7,003 |
13-Mar-15 |
|
|
|
|
0.35 |
2,451 |
|
2,451 |
29-Jun-15 |
|
|
|
|
0.45 |
3,151 |
|
3,151 |
21-Sep-15 |
|
|
|
|
0.45 |
3,151 |
|
3,151 |
28-Dec-15 |
|
|
|
|
0.45 |
3,151 |
|
3,151 |
11-Mar-16 |
|
|
|
|
0.45 |
3,151 |
|
3,151 |
31-Mar-16 |
|
|
42.7222 |
|
|
35,436 |
2,99,190 |
2,99,190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
50.76% |
FAQs related to ELSS in Hindi
क्या ELSS हर किसी के लिए सही है?
चूँकि ELSS एक market linked product है इसलिए ऐसे निवेशक जो 100% secure investment चाहते हैं उनके लिए FD या NSC जैसे आप्शन ज्यादा suitable हैं. हालांकि, ELSS में भी यदि कोई SIP mode में इन्वेस्ट करता है तो rupee-cost averaging की वजह से उसका रिस्क बहुत हद तक मिनीमाइज हो जाता है.
ELSS में 3 years का लॉक-इन होता है, जिसके ख़त्म होने के बाद ही आप अपना पैसा निकाल सकते हैं. जबकि FD, NSC, etc बीच में ही तोड़े जा सकते हैं और अपना पैसा निकाला जा सकता है. अतः ऐसे लोग जिन्हें बीच में ही पैसा निकालने की ज़रुरत पड़ सकती है उनके लिए अन्य विकल्प सही हैं.
मेरी age 50+ है क्या मुझे ELSS में इन्वेस्ट करना चाहिए?
ELSS में इन्वेस्ट करना कुछ हद तक equity या शेयर बाज़ार में इन्वेस्ट करने जैसा है. और equity में कितना इन्वेस्ट किया जाए इसके लिए एक thumb rule है-
Equity में आप अपने कुल इन्वेस्टमेंट अमाउंट का (100-age) % invest कर सकते हैं.
यानी, यदि कोई 30 साल का है तो वो अपने कुल इन्वेस्टमेंट अमाउंट में से 70% equity में इन्वेस्ट कर सकता है. इसी तरह से यदि कोई 50 साल का है तो वो भी 50% investment इक्विटीज या ELSS में कर सकता है.
हालांकि, ये एक जनरल रूल है और वास्तविकता person to person differ करेगी. लेकिन मेरी समझ से यदि आप पैसों को लम्बे समय (10-15 years) तक इनवेस्टेड रहने दे सकते हैं तो अधिक उम्र में भी SIP mode में ELSS लेना एक अच्छा विकल्प है.
क्या तीन साल बाद हमें ELSS में निवेश किये गए पैसे निकालने ही होंगे?
नहीं, ऐसा ज़रूरी नहीं है. आप चाहें तो अपने पैसों को ELSS में ही छोड़ सकते हैं. आपका पैसा फण्ड परफॉरमेंस के हिसाब से ग्रो करता रहेगा. इस तरह से यदि मैच्योरिटी के समय किन्ही कारणों से ELSS fund की NAV कम है तो आप पैसों को invested रहने दे सकते हैं और conditions improve होने पर withdrawal कर सकते हैं.
ELSS लेना हो तो क्या करें?
इसके लिए आप अपने financial advisor या किसी म्यूचुअल फंड एजेंट से कांटेक्ट कर सकते हैं या खुद online ELSS buy कर सकते हैं.
क्या अन्य म्यूचुअल फंड की तरह ELSS में भी Growth और Dividend option होते हैं?
जी हाँ. ग्रोथ ऑप्शन में आपको तीन साल बाद एकमुश्त राशि मिल जाती जाती है. Wealth creation के लिहाज से ग्रोथ ऑप्शन बेहतर होता है. डिविडेंड ऑप्शन में जब भी फंड द्वारा dividend (लाभांश) घोषित होता है तो वह निवेशक को दे दिया जाता है. यह डिविडेंड टैक्स फ्री होता है और लॉक-इन पीरियड के दौरान भी यह आपको दिया जाता है.
ELSS में lumpsum निवेश किया जाए या SIP route के माध्यम?
ज्यादातर लोग financial year के last 3-4 months में टैक्स बचाने के बारे में seriously सोचते हैं, ऐसे में वे एक साथ ही एक बड़ी रकम इन्वेस्ट करके टैक्स बर्डन घटाना चाहते हैं. लेकिन ELSS या किसी भी इक्विटी रिलेटेड फण्ड के मामले में ये तरीका सही नहीं. इसमें गलत समय (जब शेयर मार्केट peak पर हो ) market में enter करने का रिस्क रहता है.
इसलिए ELSS लेने के लिए अपने total investment amount को SIP के माध्यम से हर महीने थोड़ा-थोड़ा इन्वेस्ट करना सही रहता है.
SIP के जरिये निवेश करने पर आपको यह बात ध्यान में रखनी चाहिए कि आपकी हर एक किश्त अगले 3 साल के लिए लॉक हो जाती है.
For example: आपने जो किश्त जनवरी 2018 में जमा की है वो जनवरी 2021 तक लॉक रहती है और जो किश्त फरवरी 2018 में जमा की गयी है वो फरवरी 2021 तक लॉक रहती है… and so on.
लेकिन अब तो बस financial year end होने में 3-4 महीने ही बचे हैं, तो क्या मुझे ELSS के बारे में नहीं सोचना चाहिए?
ऐसा नहीं है. आप अभी भी ELSS ले सकते हैं. आप ELSS में कितना इन्वेस्ट करते हैं ये आपके risk appetite पर depend करता है.
For example: आपके पास save करने के लिए 50,000 रु हैं तो आप अगले 4 महीनो में 12,500 रु प्रति माह इन्वेस्ट कर सकते हैं.
और यदि आप और भी कम जोखिम लेना चाहते हैं तो आप ELSS में 5000 की SIP शुरू कर सकते हैं, इस तरह अगले 4 महीने में आपके 20,000 रु ELSS में इन्वेस्ट हो जायेंगे और बाकी के 30,000 रु आप किसी और फाइनेंसियल इंस्ट्रूमेंट में लगा सकते हैं.
कहने का मतलब ये कि आपको जहाँ तक संभव हो ELSS में ज़रूर निवेश करना चाहिए.
Friends, टैक्स प्लानिंग फाइनेंसियल प्लानिंग का एक अहम हिस्सा है. इसे last moment के लिए छोड़ना सही नहीं है. इसलिए बेहतर होगा कि आप जल्द से जल्द इस दिशा में सोचें और अपनी planning में कहीं न कहीं ELSS को ज़रूर include करें. Во время своего путешествия по Индии европейцы научились использовать коноплю, готовя экстракты смолы и превращая их в пилюли или растворяя в спирте. Нужно было купить семена марихуаны для получения настойки, которую они экспериментировали на животных. Убедившись в его эффективности, врачи начали использовать его у людей при холере, детских судорогах и даже столбняке.
Tax बचाएं wealth बढाएं!
Thank You
Gopal Mishra
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ELSS के विषय में काफी अच्छी और तथ्यपूर्ण जानकारी. सारे संशय दूर हो गए.
Mutual fund and Investment my Doubts All clear after reading this article… THANK U sir
thanks for suggest
भाई बहुत ही अच्छी जानकारी शेयर की टेक्स देने वालों के लिए. प्रायः देखा जाता है कि लोग म्यूचुअल फंड से डरते हैं और डरना सही भी है लेकिन यहां आपको रिटर्न भी अच्छे मिलते हैं। तो डर को छोड़कर कुछ नया सोचना ही फायदेमंद है।
Thanks Gopal ji , ELSS ke bare me mujhe hindi me jankar kafi achhi jankari mili
५ साल TSFD में आपने केवल एक साल का return दिखाया है जबकि पांच साल में यह २१८५६२ बन जायेगा कृपया नोट करे
धन्यवाद पंकज जी